如何充分利用美国的各种节税账户？

美国实行了多种政策，鼓励个人提前退休储蓄，包括各种节税账户。

一、三种税法

把已经交过所得税的钱用于投资，就不再需要纳税了。把没有缴过所得税的钱用于投资，增值期间不需要缴纳税款；支取时，要缴税。当从帐户中提取资金时不需要缴纳税款。各节税账户至少提供一项优惠，每项的节税力度不同。

二、Health Savings Account(HSA)

HSA是健康储蓄帐户。

利润：唯一一种全面节税帐户。输入资金不缴税，投资收益不缴税，支取时也不缴税。也就是说，预留的这部分用于支付医疗费用的资金，包括其投资收益，可完全免除税务负担。

缺点：只能用来支付医疗卫生方面的费用。一年可节省金额：个人$3500，家庭$7000。在55岁以上，额外增加1000美元。仅当选择High Deductible Health Plan(HDHP)后，才能开立帐户。HDHP的保费相对较低，但在发病时自费较高。

HSA是一个很好的退休助手。尽管只用于支付医疗费用，但是每个人，特别是退休以后，都会有各种医疗开支。此外，医疗保险账户中的钱也可以用于支付大部分长期护理费用、部分医疗保险保险费等。利用这个账户，我们可以储存最多的钱，为养老做准备。

3、401K

用人单位资助计划employer-sponsored，是由雇主帮助建立和管理401K项目。但是雇主有权决定是否需要匹配或者不匹配401K。假如你的收入水平完全可以负担更多的存款，以进行401K的退休计划，那么你应该在雇主所承诺的比例内，尽可能多地增加储蓄。

利润：存入的钱不需要缴税，增值部分不需要缴税，但是取款要缴税。

缺点：401K退休计划有存款上限，2018年，如果员工年龄未满50岁，则每年可存高达18500美元。如您已经超过50岁，则可将$6,000或$24,500作为先前限额存入。金额每年有所变动，请每年与雇主确认最高可投入金额。到59岁半以前，401K的钱是不能被取走的，如果想提前使用这些钱，则需支付IRS10%的罚款。